종합소득세 신고, 놓치면 후회할 공제항목의 모든 것!

안녕하세요! 종합소득세 신고 시즌이 다가오고 있습니다. 많은 분들이 소득세를 신고하면서 놓치는 항목들이 많은데요, 이 글에서는 꼭 알아두어야 할 공제항목에 대해 상세히 설명해드릴게요.

종합소득세 신고는 매년 5월 1일부터 31일까지 진행되며, 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 소득을 신고하는 과정입니다. 소득세를 조금이라도 줄이기 위해서는 다양한 공제항목을 잘 활용해야 하는데요, 공제항목의 종류와 활용 방법을 알아보겠습니다.

1. 기본공제는 무엇인가요? 가족관계를 살펴보세요

기본공제는 본인과 그 가족에 대해 일정 금액을 공제받는 항목입니다. 기본공제를 활용하면 세금을 줄일 수 있는데요, 특히 가족 구성원에 따라 공제가 달라지니 주의해야 합니다.

기본공제로는 본인, 배우자, 부양가족 각각 150만 원을 공제받을 수 있습니다. 여기서 '부양가족'의 기준은 만 60세 이상의 부모님, 20세 이하 자녀, 그리고 장애인 가족이 포함됩니다.

형제자매의 경우에는 만 20세 이하 또는 만 60세 이상이고, 연간 소득금액이 100만 원 이하일 때만 공제 가능합니다.

구분	공제금액	부양가족 기준
본인	150만 원	본인
배우자	150만 원	배우자
부양가족	150만 원/인	만 60세 이상 부모님, 20세 이하 자녀, 장애인

저도 처음에는 가족관계에 따라 공제를 어떻게 받을 수 있는지 헷갈렸는데요, 가족 구성원 수를 잘 확인해서 최대한의 혜택을 받는 것이 중요합니다!

다른 내용도 보러가기 #1

2. 신용카드 소득공제, 어떻게 활용할까요?

신용카드 사용액에 대한 소득공제는 많은 사람들이 간과하는 부분입니다. 신용카드나 체크카드, 현금영수증을 사용하게 되면 소득공제를 받을 수 있는데요, 총급여의 25%를 초과하는 금액에 대해 공제를 받을 수 있습니다.

예를 들어, 연봉이 4000만 원인 경우, 1000만 원(4000만 원의 25%)이 초과되는 사용액에 대해 공제를 받을 수 있습니다. 특히 올해는 코로나19로 인해 공제율이 상향되었으니, 더욱 유리한 조건으로 혜택을 받을 수 있죠.

구분	사용금액 기준	공제율
신용카드, 체크카드 사용액	총급여의 25% 초과 부분	15%-40%

꿀팁은 전통시장에서 장을 보거나 대중교통을 이용할 때도 체크카드나 현금영수증을 사용하면 소득공제를 더 많이 받을 수 있다는 점입니다!

3. 교육비 공제, 자녀 교육비도 놓치지 마세요

교육비 공제는 본인 및 부양가족의 교육비에 대해 공제를 받을 수 있는 항목입니다. 대학생 자녀가 있는 경우, 연간 최대 900만 원까지 공제를 받을 수 있고, 초중고생 자녀는 300만 원까지 가능하답니다.

자녀의 학비를 지출하면서도 세금을 줄일 수 있는 기회이니 꼭 챙겨야 할 부분입니다. 본인 학비도 전액 공제되니, 평생교육이나 직업훈련을 듣고 계신 분들은 이 점을 놓치지 말아야 합니다.

구분	공제금액	한도
자녀 교육비	연 300만 원/인	초중고생
대학생 자녀 교육비	연 900만 원	대학생
본인 교육비	전액 공제	평생교육, 직업훈련 등

알고 보면 이렇게 많은 혜택이 숨어 있으니, 교육비 영수증을 잘 모아두는 것이 중요합니다!

다른 내용도 보러가기 #2

4. 의료비 공제, 병원비 영수증 챙기기

의료비 공제는 총급여의 3%를 초과하는 금액에 대해 15%를 공제받을 수 있습니다. 의료비는 많은 사람들이 지출하는 항목이므로, 놓치기 쉬운 부분인데요, 미용이나 성형 목적의 의료비는 제외된다는 점을 기억하세요.

특히 난임 시술비는 한도가 없으며, 30%의 높은 공제율을 적용받을 수 있습니다. 건강보험 산정특례 대상자의 경우, 의료비 공제는 무려 40%까지 가능합니다.

구분	공제금액	공제율
일반 의료비	총급여의 3% 초과 부분	15%
난임 시술비	한도 없음	30%
건강보험 산정특례자	-	40%

병원비 영수증은 잘 챙겨두고, 세액공제를 통해 세금 부담을 줄일 수 있는 기회를 놓치지 마세요!

5. 주택자금 공제, 내 집 마련의 꿈을 도와줄 수 있어요

주택자금 공제는 무주택 세대주가 주택 구입이나 임차를 위해 대출을 받은 경우, 이자 상환액에 대해 공제를 받을 수 있는 항목입니다. 주택청약종합저축에 납입한 금액에 대해서도 40%의 공제를 적용받을 수 있죠.

주택자금 공제를 통해 내 집 마련의 꿈을 조금이나마 도와줄 수 있으니, 이자 상환 내역도 잘 확인해보세요.

구분	공제금액	공제율
주택담보대출 이자	연 300만 원-1800만 원	-
주택청약종합저축 납입액	연 96만 원 한도	40%

이렇게 주택자금 공제를 잘 활용하면, 세금 부담을 줄이는 데 큰 도움이 됩니다.

마무리

오늘은 종합소득세 신고 시 놓치기 쉬운 공제항목에 대해 알아보았습니다. 기본공제부터 신용카드 소득공제, 교육비, 의료비, 주택자금 공제까지 다양한 항목이 있음을 알 수 있었죠.

이 공제항목들을 잘 활용하면 세금을 줄일 수 있는 좋은 기회입니다.

신고 기한을 놓치지 말고, 각 항목을 꼼꼼히 확인하여 세액을 줄이는 데 노력해보세요. 이제 자신 있게 종합소득세 신고에 도전해보세요! 필요하다면 세무 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다.

여러분의 성실한 신고를 응원합니다!

관련 영상